tailieunhanh - Bài giảng Hệ thống thông tin kế toán 1 - ThS. Trần Nam Trung

Bài giảng Hệ thống thông tin kế toán 1 cung cấp cho người học những kiến thức như: Giới thiệu cơ sở dữ liệu; Sổ sách và báo cáo kế toán; Lập sổ nhật ký; Nhật ký thu tiền; Nhật ký bán hàng; Bảng cân đối TK chi tiết; Sổ chi tiết tài khoản; Bảng chi tiết tồn kho. | BÀI GIẢNG HỆ THỐNG THÔNG TIN KẾ TOÁN 1 GV ThS Trần Nam Trung Khoa Tài chính Thương mại TIN HỌC KẾ TOÁN Tổng quan công tác KT Bảng Cân đối PS TKTH Đặc điểm Kế toán Excel Bảng Tổng hợp chi tiết TK 131 - 331 Giới thiệu CSDL Sổ chi tiết TK3 Sổ sách báo cáo kế toán Sổ cái tài khoản Nhật ký chung Sổ quỹ Nhật ký đặc biệt Bảng Nhập xuất tồn Bảng cân đối tài khoản chi tiết 3 Bảng Chi tiết nhập xuất tồn Bảng kê VAT đầu vào Tổng hợp chi tiết TK khác Bảng kê VAT đầu ra Bảng CDKT Phiếu thu Bảng KQHĐ KD Phiếu chi Bảng LCTT 2 1 GIỚI THIỆU CƠ SỞ DỮ LIỆU Sheet HTTK1 Sheet HTTK2 3 GIỚI THIỆU CƠ SỞ DỮ LIỆU Sheet SDD 4 2 GIỚI THIỆU CƠ SỞ DỮ LIỆU Sheet CT 5 SỔ SÁCH VÀ BÁO CÁO KẾ TOÁN BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN TỔNG HỢP CHI TIẾT TÀI KHOẢN 131 331 NHẬT KÝ CHUNG NHẬT KÝ ĐẶC BIỆT SỔ CÁI SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN SỔ QUỸ TIỀN MẶT TIỀN GỬI NH QUẢN LÝ TỒN KHO BÁO CÁO TÀI CHÍNH 6 3 LẬP SỔ NHẬT KÝ KÝ CHUNG KÝ ĐẶC BIỆT ký thu tiền ký chi tiền ký mua hàng ký bán hàng 7 LẬP SỔ NHẬT KÝ CHUNGTU NHẬT KÝ CHUNG NHẬT KÝ ĐẶC BIỆT 225 dòng PSN 6-230 Nhật ký thu tiền N 111 112 225 dòng PSC 231- 455 Nhật ký chi tiền C 111 112 Nhật ký mua hàng C 331 Nhật ký bán hàng N 131 Dòng chứng từ trong NKC CHUNGTU - NKDB 8 4 LẬP SỔ NHẬT KÝ KÝ CHUNG Bước 1 Tạo Sheet mới có tên NKC như sau 9 LẬP SỔ NHẬT KÝ Lập công thức Lấy dữ liệu cho phần PS bên nợ từ Sheet CT bắt đầu từ dòng 6 đến 230 CT Nếu TKPSN bằng 111 hoặc TKPSC bằng 111 hoặc TKPSN bằng 112 hoặc TKPSC bằng 112 hoặc TKPSN bằng 131 hoặc TKPSC bằng 331 thì xuất ra khoảng trắng ngược lại xuất ra Ngày CT 10 5 LẬP SỔ NHẬT KÝ CT Nếu Ngày CT trong NKC rỗng thì xuất ra khoảng trắng ngược lại xuất ra Số CT giải Tương tự 2 nhưng xuất ra Diễn giải khoản Tương tự 2 và xuất ra TKPSN tiền PS Tương tự 2 và xuất ra Số tiền PS 11 LẬP SỔ NHẬT KÝ Lập công thức Lấy dữ liệu cho phần PS bên có từ Sheet CT nhưng sẽ bắt đầu từ dòng 231 đến 455 CT Nếu TKPSN bằng 111 hoặc TKPSC bằng 111 hoặc TKPSN bằng 112 hoặc