tailieunhanh - Bài giảng Quản trị các tổ chức tài chính phi ngân hàng: Chương 7 - ĐH Thương Mại

Nội dung của Bài giảng Quản trị các tổ chức tài chính phi ngân hàng Chương 7 được trình bày như sau: Quản trị rủi ro lãi suất, đánh giá rủi ro lãi suất, kiểm soát và tài trợ tổn thất do rủi ro lãi suất, quản trị rủi ro tín dụng. | TMU H T H T T T D D DH DH U U U U T M T M T M T M _ _ _ _ TM T M T M T M BM Quản trị tài chính ĐH Thương Mại DH H H DH 8 24 2017 1 D D Nội dung chính Quản trị rủi ro lãi suất Đánh giá rủi ro lãi suất U Kiểm soát và tài trợ tổn thất do rủi ro lãi suất U U U T M Quản trị rủi ro tín dụng Đánh giá rủi ro tín dụng T M TM T M _ Xếp hạng tín dụng _ Kiểm soát và tài trợ tổn thất do RR tín dụng _ _ T M Quản trị rủi ro thanh khoản T Đánh giá rủi ro thanh khoản M T M T M D H DH Kiểm soát rủi ro thanh khoản 8 24 2017 D H D H . Đánh giá rủi ro lãi suất - Phân tích độ lệch theo phương pháp truyền thống U Theo phương pháp này tất cả các TS Có A và U U U T M TS Nợ L được xếp thành 2 nhóm nhạy cảm và không nhạy cảm với lãi suất tùy theo thu nhập lãi T M T M T M _ _ đối với A hoặc chi phí lãi đối với L có biến đổi hay _ _ TM M M M không trong mặt bằng lãi suất chung - Phân tích độ lệch thời lượng T T T DH 8 24 2017 DH 3 DH DH DFM_NBFI2017_Ch07 1 TMU H T H T T T D D DH DH . Đánh giá rủi ro lãi suất Việc phân tích này chỉ nhằm vào đối tượng thu nhập hay chi phí lãi của A và L. Việc phân tích độ lệch xếp loại tài sản theo quy tắc sau U Tài sản nhạy cảm lãi suất P gt 0 U U U M Tài sản không nhạy cảm lãi suất P 0 T T M T M T M _ _ P là Hệ số tương quan giữa chỉ số lãi suất thị _ _ T M M trường và thu nhập hoặc chi phí lãi của tài sản. T T M T M D H 8 24 2017 D H 4 D H DH . Đánh giá rủi ro lãi suất Độ lệch Được hiểu là tổng ảnh hưởng tổng hợp của biến động lãi suất đối với khả năng sinh lợi. U Độ lệch là sự chênh lệch giữa khối lượng A nhạy U U U T M Công thức Gap RSA RSL T M cảm lãi suất với khối lượng L nhạy cảm lãi suất. TM T M _ Trong đó Gap độ lệch tiền tệ _ _ _ T M T M RSA tài sản Có nhạy cảm lãi suất RSL tài sản Nợ nhạy cảm lãi suất T M T M D H 8 24 2017 DH 5 D H D H . Đánh giá rủi ro lãi suất Để so sánh tính nhạy cảm về lãi suất giữa các FIs U Hệ số độ lệch Gap TA U U U T M TA tổng tài sản Có T M Hệ số nhạy