Đang chuẩn bị liên kết để tải về tài liệu:
Tài liệu hướng dẫn sự dụng ứng dụng hộ trợ kê khai HTKK 2.5.4 - 3

Nếu kỳ trước không có tờ khai thì không hiển thị cảnh báo. GTGT âm chỉ được kết chuyển giữa các tháng trong năm, không được kết chuyển vào tờ khai của năm sau. Vì vậy nếu tháng 12 năm trước vẫn có GTGT âm, sẽ không được kết chuyển vào chỉ tiêu GTGT của tờ khai tháng 01 năm sau. Giá trị gia tăng chịu thuế trong kỳ [18]=[16]-[14]-[12]; [19]=[17]-[15]-[13] Thuế GTGT phải nộp: [20]=[18]x5%; [21]=[19]x10% Chỉ tiêu [20], [21] = 0 khi Chỉ tiêu tương ứng [18],[19] | SimpoPDFjMergeandjSplitUnregistered Version - http www.simpopdf.com v2.5.4 với số kỳ trước . Nếu kỳ trước không có tờ khai thì không hiển thị cảnh báo. o GTGT âm chỉ được kết chuyển giữa các tháng trong năm không được kết chuyển vào tờ khai của năm sau. Vì vậy nếu tháng 12 năm trước vẫn có GTGT âm sẽ không được kết chuyển vào chỉ tiêu GTGT của tờ khai tháng 01 năm sau. o Giá trị gia tăng chịu thuế trong kỳ 18 16 - 14 - 12 19 17 - 15 - 13 o Thuế GTGT phải nộp 20 18 x5 21 19 x10 o Chỉ tiêu 20 21 0 khi Chỉ tiêu tương ứng 18 19 0 o Chỉ tiêu 22 20 21 3.4 Hướng dẫn thực hiện chức năng kê khai thuế TNDN 3.4.1 Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính mẫu 01A TNDN Cách gọi Từ menu chức năng Kê khai Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp chọn Tờ khai thuế TNDN tạm tính 01A TNDN khi đó màn hình kê khai sẽ hiển thị ra như sau. Chương trình mặc định không chọn các phụ lục cần kê khai. Bạn hãy chọn các phụ lục cần kê khai khi phải kê khai. Sau đó nhấn vào nút lệnh Đồng ý để hiển thị ra tờ khai TNDN tạm tính mẫu 01A TNDN. 45 169 SimpoPDFjMergeandiSplitUnregistered Version - http www.simpopdf.com v2.5.4 Hướng dẫn nhập dữ liệu trong hệ thống kê khai HTKK. 2.5.2 Chi tiết các chỉ tiêu cần nhập o Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ 10 Dạng số 0 mặc định là 0 o Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ 11 Dạng số 0 mặc định là 0 o Điều chỉnh tăng lợi nhuận theo pháp luật thuế 13 Dạng số 0 mặc định là 0 o Điều chỉnh giảm lợi nhuận theo pháp luật thuế 14 Dạng số 0 mặc định là 0 o Lỗ được chuyển trong kỳ 15 Dạng số 0 mặc định là 0 o Thuế suất thuế TNDN 17 Dạng xx xxx o Thuế TNDN dự kiến miễn giảm 18 Dạng số 0 mặc định là 0 o Thuế TNDN phải nộp trong kỳ 19 Dạng số 0 mặc định là 0 o Người ký Ngày ký mặc định lấy qua hệ thống HTKK và người dùng có thể sửa lại. Các chỉ tiêu tính toán 46 169 SimpoPDFjMergeandiSplitUnregistered Version - http www.simpopdf.com v2.5.4 o Lợi nhuận phát sinh trong kỳ 12 10 - 11 o Thu nhập chịu thuế 17 12 13 - 14 - 15 Nhập phụ lục 01-1 TNDN Phụ lục doanh thu từ chuyển quyền sử .