tailieunhanh - HƯỚNG DẪN SỰ DỤNG CÁC CHỨC NĂNG KÊ KHAI - SAO LƯU DỮ LIỆU - 3

Khi các điều kiện bắt buộc đúng trên tờ khai đã đảm bảo thì cho ghi tờ khai. o Chỉ tiêu [01] lấy từ giá trị tham số Kỳ tính thuế đã nhập ở mục Khai báo kỳ tính thuế và các phụ lục. o Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ: Nhập các chỉ tiêu A1 kiểu số. o Điều chỉnh tăng tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp: Nhập các chỉ tiêu từ B2 đến B16 kiểu số. Giữa chỉ tiêu này không có ràng buộc. o Điều chỉnh giảm tổng lợi nhuận trước. | HTKKThue Tài liệu hướng dẫn sử dụng Hướng dẫn nhâp dữ liêu trong hê thống kê khai HTKK. Chi tiết các chỉ tiêu cần nhập o Các chỉ tiêu có thể nhập giá trị âm trên tờ khai là B24 B25 o Đối chiếu giữa chỉ tiêu trên tờ khai và chỉ tiêu trên phụ lục thì cảnh báo sai trên tờ khai. Khi các điều kiện bắt buộc đúng trên tờ khai đã đảm bảo thì cho ghi tờ khai. o Chỉ tiêu 01 lấy từ giá trị tham số Kỳ tính thuế đã nhập ở mục Khai báo kỳ tính thuế và các phụ lục. o Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ Nhập các chỉ tiêu A1 kiểu số. o Điều chỉnh tăng tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp Nhập các chỉ tiêu từ B2 đến B16 kiểu số. Giữa chỉ tiêu này không có ràng buộc. o Điều chỉnh giảm tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp Nhập các chỉ tiêu từ B18 đến B22 kiểu số. Giữa chỉ tiêu này không có ràng buộc. o Nhập các chỉ tiêu B24 B25 B27 B28 C2 C5 C6 C8 C9. o Check vào ô có gia hạn nếu doanh nghiệp được gia hạn o Đối với năm 2009 theo nghị định 30 NQ-CP o Đối với năm 2010 và 2011 theo QĐ21 2011 QĐ-TTg 51 170 HTKKThue Tài liệu hướng dẫn sử dụng Các chỉ tiêu tính toán o Điều chỉnh tăng tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp Chỉ tiêu B1 B2 B3 . B16 o Điều chỉnh giảm tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp Chỉ tiêu B17 B18 B19 B20 B21 B22 o Tổng thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp chưa trừ chuyển lỗ Chỉ tiêu B23 A1 B1 - B17 o Lỗ từ các năm trước chuyển sang Chỉ tiêu B26 B27 B28 o Tổng thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp đã trừ chuyển lỗ Chỉ tiêu B29 B30 B31 o Thu nhập từ hoạt động SXKD trừ thu nhập từ hoạt động chuyển quyền sử dụng đất chuyển quyền thuê đất Chỉ tiêu B30 B24 - B27 o Thu nhập từ hoạt động chuyển quyền sử dụng đất chuyển quyền thuê đất Chỉ tiêu B31 B25 - B28 o Thuế TNDN từ hoạt động SXKD C1 C2 - C3 - C4 - C5 o Thuế TNDN tính theo thuế suất phổ thông Chỉ tiêu C2 B30 x 25 Chương trình có hỗ trợ tính toán o Thuế TNDN từ hoạt động chuyển quyền sử dụng đất chuyển quyền thuê đất C6 C7 C8 - C9 o Thuế thu nhập doanh .