tailieunhanh - Phòng ngừa rủi ro ngoại hối trong hoạt động của ngân hàng

Trong tất cả các giao dịch ngoại hối, ngân hàng có thể vừa là nhà tạo thị trường, nhà môi giới, nhà chấp nhận giá, nhà đầu cơ và nhà bảo hiểm rủi ro ngoại hối. Có hai bộ phận cấu thành rủi ro ngoại hối đó là mua bán ngoại hối và hoạt động trên tài sản có và tài sản nợ bằng ngoại tệ. Hoạt động mua bán ngoại hối của ngân hàng Bao gồm: - Mua và bán ngoại tệ cho khách hàng nhằm mục đích thanh toán hợp đồng ngoại thương; - Mua và bán ngoại. | Phòng ngừa rủi ro ngoại hối trong hoạt động của ngân hàng Trong tất cả các giao dịch ngoại hối ngân hàng có thể vừa là nhà tạo thị trường nhà môi giới nhà chấp nhận giá nhà đầu cơ và nhà bảo hiểm rủi ro ngoại hối. ỉ 111 c o -ì I I a1 1 Có hai bộ phận cấu thành rủi ro ngoại hối đó là mua bán ngoại hối và hoạt động trên tài sản có và tài sản nợ bằng ngoại tệ. Hoạt động mua bán ngoại hối của ngân hàng Bao gồm - Mua và bán ngoại tệ cho khách hàng nhằm mục đích thanh toán hợp đồng ngoại thương - Mua và bán ngoại tệ cho khách hàng hoặc cho chính mình nhằm mục đích thực hiện đầu tư nước ngoài trực tiếp hay gián tiếp - Mua và bán ngoại tệ cho khách hàng hoặc cho chính mình nhằm điều chỉnh trạng thái ngoại hối của đồng tiền có thể giảm rủi ro ngoại hối - Mua và bán ngoại tệ nhằm mục đích đầu cơ trong việc dự tính sự biến động của tỷ giá. Hai hoạt động đầu tiên ngân hàng thường thực hiện cho khách hàng để thu phí và do đó rủi ro ngoại hối ngân hàng không phải gánh chịu. Hoạt động thứ ba ngân hàng tiến hành nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro ngoại hối phòng vệ tức là nhằm giảm rủi ro ngoại hối. Như vậy rủi ro ngoại hối thực chất chỉ liên quan đến trạng thái ngoại hối mở open position đối với những hoạt động mua bán mang tính đầu cơ unhedged position tức là hoạt động thứ tư. Trạng thái ngoại hối mở thường được thực hiện trong các giao dịch giữa các ngân hàng với nhau trên thị trường ngoại hối và đặc biệt là đối với những ngân hàng thương mại và ngân hàng đầu tư lớn là những ngân hàng tạo thị trường bằng cách niêm yết tỷ giá mua bán hai chiều Bid - Ask đối với ngoại tệ giao dịch. Các nghiệp vụ giao dịch trên thị trường ngoại hối rất đa dạng. Trong đó nghiệp vụ giao ngay được xem là phổ biến thông qua nghiệp vụ này các ngân hàng thu được lợi nhuận từ chênh lệch giữa tỷ giá mua vào và tỷ giá bán ra hoặc là chờ tỷ giá thay đổi sau một thời gian. Tuy nhiên các ngân hàng có thể duy trì trạng thái ngoại hối mang tính đầu cơ trong các nghiệp vụ giao dịch kỳ hạn giao dịch tương lai giao dịch