tailieunhanh - Lập mô hình kế hoạch tài chính

Việc tính toán thì khá đơn giản nhưng quan trọng là bạn thiết lập được mô hình tài chính và dự báo nên các bạn xem kỹ cấu trúc của bản kế hoạch tài chính mẫu này nhé. Hướng dẫn cụ thể như sau: - Thiết lập tên dòng và cột theo như hình trên (nên theo đúng ô, cột và dòng), như vậy các bạn dễ theo dõi và làm theo hướng dẫn. | 12 31 2009 LẬP MÔ HÌNH KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH Chương 6 Financial Modeling 1 CHƯƠNG 8 - LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH Báo cáo thu nhập Doanh thu Chi phí hàng bán CGS - Cost of Goods Sold EBIT 216 Lãi vay INT 36 Lãi trước thuế 180 Thuế thu nhập 50 TAX 90 Lãi ròng 90 Financial Modeling 2 1 12 31 2009 CHƯƠNG 8 - LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH Nguồn và sử dụng nguồn Nguồn vốn Lãi ròng NET Khấu hao DEP 90 80 Dòng tiền hoạt động OCF Vay AD Phát hành cổ phần SI 170 0 64 Tổng nguồn Sử dụng nguồn Tăng vốn luân chuyển ANWC Đầu tư INV Lợi tức cổ phần 234 40 140 54 Tổng sử dựng 234 CHƯƠNG 8 - LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH Bảng cân đối kế toán 2004 2003 Thay đổi Tài sản Vốn luân chuyển NWC 200 160 40 Tài sản cố định FA 800 740 60 Tổng tài sản 900 100 Nợ và vốn cổ phần Nợ vay D 400 400 0 Vốn cổ phần E 600 500 100 Tổng nợ và vốn cổ phần 900 100 Financial Modeling 4 2 12 31 2009 CHƯƠNG 8 - LẬP KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH 1 Doanh số và chi phí hoạt động dự kiến tăng 30 so với năm 2004 2 Sẽ không phát hành cổ phần thường. 3 Lãi suất vẫn giữ 9 giả định tất cả nợ mới đều được sử dụng ngay từ đầu năm 2005 4 Công ty vẫn áp dụng tỷ lệ chia lợi tức cổ phần truyền thống là 60 5 Vốn luân chuyển và tài sản cố định sẽ tăng 30 để hỗ trợ cho doanh số tăng thêm. Khấu hao giữ nguyên ở mức 10 của tài sản cố định. giả định tất cả các khoản đầu tư mới đều được thực hiện đầu năm 2005 Financial Modeling 5 LẬP MÔ HÌNH KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH Hầu hết các mô hình kế hoạch tài chính đều phụ thuộc vào doanh số. Các thông số trên bảng CĐKT và BCTN đều phụ thuộc doanh số như Tài sản cố định Khoản phải thu Nhu cầu vốn luân chuyển. Tuy nhiên cũng có những khoản mục không phụ thuộc vào doanh số còn gọi là những quyết định chính sách như nợ cổ tức . Financial Modeling 6