tailieunhanh - Rủi ro danh mục cho vay tại ngân hàng thương mại

Trong năm 2008, dưới sức ép của tình trạng lạm phát tăng cao và tác động từ các giải pháp chống lạm phát của Chính phủ, mặt bằng lãi suất cho vay của các NHTM trên thị trường đã có những biến động bất thường và gây ra nhiều xáo trộn trong nền kinh tế, trong đó khu vực DN là nơi chịu nhiều ảnh hưởng nhất. Có lẽ mãi sau này người ta không thể quên được cảnh tượng “dòng người” xếp hàng để rút tiền từ nơi lãi suất thấp sang nơi lãi suất cao vì lãi. | NGHIÊN CỨU - TRAO ĐÔÌ SUY NGHĨ VỀ VẤN ĐỀ ĐO LƯỜNG RỦI. RO RANH MỊỊC CHO VAY TẠI CÃC NGÂN HANG THƯƠNG MẠI Rủi ro danh mục cho vay RRDMCV và sự cần thiết phải đo lường RRDMCV tại các ngân hàng thương mại NHTM Trong hoạt động của NHTM tín dụng là sản phẩm mang lại nhiều lợi nhuận đồng thời cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Theo Hiệp ước Basel II của Uy ban giám sát ngân hàng Basel - Basel Committee on Banking Supervision định nghĩa Rủi ro tín dụng RRTD là rủi ro có nguyên nhân từ sự không chắc chắn về khả năng hoặc độ sẵn sàng của một đối tác thực thi các nghĩa vụ trong hợp đồng . Theo cách hiểu đầy đủ thì RRTD không chỉ xuất hiện trong hoạt động cho vay của ngân hàng mà còn trong cả hoạt động đầu tư liên quan đến khả năng thu hồi vốn và lãi của các trái phiếu mà ngân hàng đang nắm giữ trong danh mục tài sản của mình. Tuy nhiên nếu xét trong phạm vi hẹp là hoạt động cho vay của ngân hàng thì RRTD thường bao hàm các đặc trưng sau đây RRTD luôn luôn gắn liền với tổn thất của ngăn hàng về mặt tài chính RRTD xuất phát tù sự vi phạm nghĩa vụ trong hợp đồng từ phía khách hàng vay. Về cấu trúc RRTD trong hoạt động cho vay có thể phân biệt thành hai loại cơ bản là ThS. BÙI DIỆU ANH rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục. Rủi ro danh mục bao gồm hai thành phần là rủi ro nội tại và rủi ro tập trung. Rủi ro nội tại xuất phát từ những đặc điểm riêng biệt của mỗi chủ thể vay vốn mỗi ngành kinh tế mỗi hình thức phương thức cấp tín dụng. Có thể nói rủi ro nội tại có tính tất yếu không thể triệt tiêu vì nó thuộc về bản tính vô n có của đối tượng vay vốn các biện pháp của ngân hàng chỉ có thể làm giảm thiểu hoặc hạn chế nó mà thôi. Rủi ro tập trung là loại rủi ro xuất phát từ sự thiếu đa ngân hàng rj số 53 Tháng 8 201 0 K NGHIÊN cứu-TRAO ĐÔÌ dạng trong danh mục cho vay của ngân hàng đi ngược lại nguyên tắc phân tán rủi ro trong kinh doanh tiền tệ. Theo định nghĩa của Uy ban Basel rủi ro tập trung là bất kỳ rủi ro đơn lẻ hoặc nhóm rủi ro nào có khả năng tạo ra tổn thât đủ lớn liên quan đến